Le taux du plan d’épargne logement est de 2 % brut par an pour un PEL ouvert depuis le 1er janvier 2026, contre 1,75 % pour un plan ouvert en 2025. Ce taux reste acquis pendant toute la durée du plan, et celui de votre contrat dépend donc uniquement de son année d’ouverture.
Un PEL ouvert en 2026 rapporte 2 % brut, garanti jusqu’à son terme
Le taux des nouveaux plans a été publié par un avis au Journal officiel du 20 décembre 2025. Il s’applique à tous les plans ouverts entre le 1er janvier et le 31 décembre 2026.
Le PEL fonctionne par génération : le taux est fixé à l’ouverture et ne change plus. Un plan ouvert en 2025 conserve son 1,75 %, même si le taux des nouveaux plans remonte.
Le plan peut être alimenté pendant 10 ans au plus. Pour un PEL ouvert après le 1er mars 2011, il devient un compte d’épargne ordinaire au bout de 15 ans, avec un taux fixé par la banque.
Le taux de votre PEL selon son année d’ouverture
Le tableau donne le taux brut annuel de chaque génération de plans.
| Année d’ouverture | Taux brut |
|---|---|
| 2016 à 2022 | 1 % |
| 2023 | 2 % |
| 2024 | 2,25 % |
| 2025 | 1,75 % |
| 2026 | 2 % |
Les plans plus anciens sont mieux rémunérés : un plan ouvert entre 2000 et 2003 est à 3,27 %, hors prime d’État. Ces contrats ouverts avant le 1er mars 2011 peuvent être conservés sans limite de durée.
Le taux ne varie qu’à la création d’un nouveau plan. La hausse de 2026 ne profite donc à personne qui détient déjà un PEL.
Du taux brut au rendement net : ce que prélève la fiscalité
Les intérêts d’un PEL ouvert depuis 2018 sont soumis au prélèvement forfaitaire unique de 30 %, soit 12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux.
Sur un plan 2026, le rendement net est donc d’environ 1,40 % par an (2 % moins 30 %). Un titulaire non imposable qui opte pour le barème de l’impôt sur le revenu ne paie que les prélèvements sociaux et touche environ 1,65 %.
Combien rapporte un PEL : exemple chiffré sur 4 et 10 ans
L’ouverture demande un dépôt initial de 225 € minimum. Il faut ensuite verser au moins 540 € par an, par exemple 45 € par mois, dans la limite d’un plafond de dépôts de 61 200 €. Les intérêts s’ajoutent au solde et peuvent le faire dépasser ce plafond.
Prenons un dépôt de 10 000 € à l’ouverture en 2026, en ignorant les versements annuels, qui ajoutent un peu d’intérêts. Avec les intérêts capitalisés chaque année :
- au bout de 4 ans, le plan rapporte environ 824 € brut, soit environ 573 € net après le prélèvement de 30 % ;
- au bout de 10 ans, il rapporte environ 2 190 € brut, soit environ 1 490 € net.
Le calcul suppose un taux de 2 % constant et un prélèvement appliqué à chaque crédit d’intérêts. Les sommes réelles varient avec le calendrier exact des versements.
Le taux du prêt épargne logement et la prime d’État
Un PEL ouvert en 2026 ouvre droit à un prêt épargne logement au taux de 3,20 %, contre 2,95 % pour un plan ouvert en 2025. Le montant maximal du prêt est de 92 000 €.
Ce taux se compare aux taux de crédit pratiqués aujourd’hui par les banques, qui restent à examiner au cas par cas selon le profil de l’emprunteur. Le prêt exige un projet de logement et une durée minimale d’épargne : un retrait avant 2 ans ferme tout droit au prêt, comme le détaille la dernière section.
La prime d’État n’existe plus pour les plans ouverts depuis le 1er janvier 2018. Seuls les plans plus anciens y ont droit, selon des conditions qui dépendent de leur date d’ouverture.
Garder un ancien PEL ou en ouvrir un nouveau
Un plan ancien à 3 % ou plus se conserve, car son taux dépasse celui des plans 2026. Un plan à 1 % ouvert entre 2016 et 2022 rapporte moins que les plans actuels, mais rouvrir un contrat fait perdre l’ancienneté et le droit au prêt déjà acquis.
Le moment du retrait compte plus que le taux :
- avant 2 ans, le plan est clôturé et ses intérêts sont recalculés au taux du compte épargne logement ;
- entre 2 et 3 ans, le taux du PEL est conservé mais aucun prêt n’est possible ;
- entre 3 et 4 ans, le taux est conservé et le prêt maximal est réduit ;
- après 4 ans, il n’y a plus de pénalité et le droit au prêt reste ouvert un an.
Le rendement d’un PEL se juge aussi face à l’évolution des taux d’emprunt immobilier et au capital à viser, comme le détaille cet article sur le capital à constituer pour la retraite.
Un PEL reste un placement garanti à taux connu d’avance. Son intérêt principal est le droit au prêt, pas son rendement net, qui tourne autour de 1,40 % pour un plan 2026.
